Wenn Sie Ihre 401(k)-Beiträge für 2022 bereits ausgeschöpft haben und noch mehr für den Ruhestand sparen möchten, gibt es bei einigen Plänen eine unter dem Radar liegende Option, sagen Experten.
Für das Jahr 2022 können Sie 20.500 USD in einen 401(k)-Plan einzahlen, plus zusätzliche 6.500 USD für Anleger ab 50 Jahren. Die Obergrenze für den Gesamtplan liegt jedoch bei 61.000 Dollar pro Arbeitnehmer, einschließlich Übereinstimmungen, Gewinnbeteiligungen und anderen Einzahlungen. Und bei einigen Plänen können Sie die Grenze von 20.500 Dollar mit so genannten Nach-Steuer-Beiträgen überschreiten.
„Es ist definitiv etwas, das Menschen mit höherem Einkommen am Ende des Jahres in Betracht ziehen sollten, wenn sie nach Möglichkeiten suchen, zusätzliche Ersparnisse anzulegen“, sagte der zertifizierte Finanzplaner Ashton Lawrence, ein Partner bei Goldfinch Wealth Management in Greenville, South Carolina.
Nach-Steuer versus Roth-Konten
Nach-Steuer-Beiträge unterscheiden sich von Roth 401(k)-Plänen. Zwar geht es bei beiden Strategien um das Sparen von Geld nach Steuern, doch gibt es einige wichtige Unterschiede.
Für das Jahr 2022 können Sie, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind, bis zu 20.500 $ Ihres Gehalts auf das reguläre Vorsteuerkonto oder das Roth 401(k)-Konto Ihres Plans einzahlen. Der Prozentsatz der Pläne, die eine Roth 401(k)-Sparoption anbieten, ist in den letzten zehn Jahren sprunghaft angestiegen.
Einige Pläne bieten jedoch zusätzliche Beiträge nach Steuern zu Ihrem traditionellen 401(k)-Konto an, wodurch Sie mehr als die Obergrenze von 20.500 $ sparen können. Wenn Sie beispielsweise 20.500 USD zurückstellen und Ihr Arbeitgeber 8.000 USD für Übereinstimmungen und Gewinnbeteiligungen beisteuert, können Sie weitere 32.500 USD sparen, bevor Sie die Obergrenze des Plans von 61.000 USD im Jahr 2022 erreichen.
Während die Zahl der Pläne, die 401(k)-Beiträge nach Steuern anbieten, gestiegen ist, ist dies bei kleineren Unternehmen immer noch weniger verbreitet, wie eine jährliche Umfrage des Plan Sponsor Council of America zeigt.
Im Jahr 2021 boten etwa 21 % der Unternehmenspläne 401(k)-Beiträge nach Steuern an, verglichen mit etwa 20 % der Pläne im Jahr 2020, so die Umfrage. Und fast 42 % der Arbeitgeber mit 5.000 oder mehr Beschäftigten boten diese Option im Jahr 2021 an, gegenüber 38 % im Jahr 2020.
Trotz des Anstiegs ging die Beteiligung an 401(k)-Plänen nach Steuern im Jahr 2021 zurück und sank von fast 13 % im Vorjahr auf etwa 10 %, wie dieselbe Umfrage ergab.
Nutzen Sie die „Mega-Backdoor-Roth“-Strategie
Sobald Sie Beiträge nach Steuern geleistet haben, kann der Plan eine so genannte „Mega-Backdoor-Roth“-Strategie ermöglichen, die die Zahlung von Abgaben auf das Wachstum und die Verschiebung der Mittel für zukünftiges steuerfreies Wachstum beinhaltet.
ICYMI via @cnbc Es ist immer noch Zeit für Großsparer, „Nach-Steuer-Beiträge“ zu nutzen, um mehr in 401(k)-Pläne für 2022 einzuzahlen https://t. co/4aLci83QnM PSCAresearch InTheNews
– Plan Sponsor Council of America (PSCA) (@PSCA401k) November 1, 2022
„Das ist eine gute Möglichkeit, das steuerfreie Geld für die kommenden Jahre aufzustocken“, so Lawrence.
Je nach den Regeln des Plans können Sie das Geld auf einen Roth 401(k) innerhalb des Plans oder auf ein separates Roth-Ruhestandskonto übertragen, erklärte Dan Galli, CFP und Inhaber von Daniel J. Galli & Associates in Norwell, Massachusetts. Und bei den vielen Details, die es zu berücksichtigen gilt, kann sich die Zusammenarbeit mit einem Berater lohnen.
Es gibt jedoch eine ganze Reihe von Fachleuten – von CPAs, Anwälten, Vermögensverwaltern und Finanzplanern – die Roth [401(k)]-Rollovers im Plan nicht verstehen oder damit nicht vertraut sind“, sagte er.
Während die „Kniescheibenreaktion“ darin besteht, 401(k)-Fonds nach Steuern aus dem Plan in eine Roth IRA zu übertragen, müssen die Anleger „die Regeln“ und mögliche Nachteile kennen, wie den Verlust des Zugangs zu institutionellen Preisen und Fonds, sagte Galli.
„Es gibt kein Richtig oder Falsch“, sagte er. „Es geht nur darum, die Vorteile zu verstehen, und ich habe den Eindruck, dass die meisten Leute nicht verstehen, dass man das alles im Rahmen von 401(k) machen kann.“
